经济政策研究中心("中心"或" CEPR ")的欺诈、贿赂及贪污政策
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本政策适用于CEPR的主席和董事会、研究主任、政策主任和首席执行官，以及所有其他工作人员和任何使用他们的CEPR关系参与外部资助的研究项目的研究人员。
中心的政策是:
- 欺诈行为将受到最大限度的威慑。
- 无法制止的欺诈行为将被防止。
- 一旦发现无法避免的欺诈行为，就会立即被发现。
- 对发现的欺诈行为将进行专业调查。
- 对诈骗的人将采取有效的制裁措施。
- 对于被骗取的钱财，我们将寻求赔偿。
- 中心的工作人员、受托人和附属研究人员将以诚实和道德的方式通过中心开展任何业务，同时保持中心的独立和无党派立场
- 中心对贿赂和腐败采取零容忍的态度，所有工作人员、受托人和附属研究人员都致力于在代表中心进行的任何商业交易和关系中以专业、公平和正直的态度行事
- 所有打击贿赂和腐败的法律都会得到维护
- 该中心认识到，其员工、受托人和附属研究人员在代表中心进行的任何活动中，无论在英国、欧盟还是世界其他地区，仍受英国法律的约束，包括《2010年贿赂法》。
欺诈、贿赂及贪污政策声明
简介
本中心要求所有工作人员在任何时候都要诚实和正直地行事，并保护他们所负责的资源。中心的政策是:
- 绝不容忍任何程度的舞弊或贪污行为;
- 我们会尽一切努力阻止和防止欺诈;
- 将欺诈、贿赂和腐败的机会减少到尽可能低的风险水平;
- 将使工作人员了解报告怀疑欺诈的义务;
- 将建立工作人员举报欺诈行为的机制;
- 任何舞弊的嫌疑都将被彻底调查和妥善处理;
- 警方会向警方报告任何犯罪活动的证据;而且
- 将设立机制，就被诈骗的款项寻求赔偿。
中心还希望与之相互作用的其他组织(例如大学和/或研究机构以及任何供应商、承包商和服务提供者)的附属研究人员将以正直的态度对待中心，而不会有涉及欺诈的思想或行动。在有关情况下，中心将在其合同中列入有关欺诈、贿赂和腐败后果的适当条款;这种行为的证据很可能导致特定合同的终止或个人与中心的关系的终止，并可能导致起诉。
欺诈行为是什么?
2006年的欺诈法案创造了一种新的一般欺诈罪，有三种可能的欺诈方式。
- 虚假陈述欺诈，即个人不诚实地作出虚假陈述，并意图藉作出虚假陈述为自己或他人谋取利益，或使他人蒙受损失或使他人蒙受损失的风险;
- 不披露资料的欺诈，即某人不诚实地不向另一人披露他有法律义务披露的资料，并企图通过滥用职务为自己或他人谋取利益，或给他人造成损失或使他人承担损失的风险;而且
- 滥用职务欺诈，即某人所担任的职务本应保障或不违反他人的经济利益，而他不诚实地滥用该职务，并意图通过滥用该职务为自己或他人谋取利益，或给他人造成损失或使他人面临损失的风险。
举报欺诈的途径
该中心为工作人员提供举报任何怀疑欺诈行为的方法。员工和研究人员应向首席执行官报告这种怀疑;而受托人或其他董事应直接向校董会主席或中心主任提出任何问题。
所有的事情都将保密并严格按照英国的法律进行处理，以维护和保护员工的合法个人利益。对发现或报告的所有案件或实际或怀疑的欺诈行为，我们会进行积极和迅速的调查。
贿赂是什么?
贿赂是为了获得任何不正当的商业、合同、监管或个人利益而提供、承诺或提供的引诱或奖励。
任何人如在以下两种情况之一，向他人提供、承诺或给予经济或其他利益，即属犯罪:
- 该人意图利用利益促使他人不适当地履行有关职能或活动，或对这种不适当的履行予以奖励;
- 该人知道或相信接受提供的、承诺的或给予的利益本身构成对相关职能或活动的不当履行。
在任何工人向任何供应商或客户提供或接受任何诱因或奖励之前，他或她应自问:
- 受助人是否乐意让他/她的雇主和/或股东/受托人/理事知道有关安排;而且
- 受惠人的利益是否因受惠人的利益而与他或她所代表或工作的机构的利益相冲突;而且
- 知悉有关安排的通情达理的人会否认为提供或提供该利益是为了诱使某人作出不适当的行为，例如在有责任做到不偏不倚时，作出违反信任的行为或不诚实的行为或表现出偏见。
如果接受利益的人宁愿对雇主保密，并且/或他的利益与雇主有分歧，并且/或一个普通的理性人认为给予或接受的利益是对不当行为的诱因或奖励，那么这种行为很可能构成贿赂。
礼物，招待和小费
工作人员在为客户提供服务或代表本中心与供应商打交道时，在任何情况下，都不应以个人身份接受任何金钱、礼物或其他形式的奖励。
工作人员必须立即以书面形式向行政主任报告任何与中心有类似关系的客户、供应商、分销商和其他此类人士提供的任何礼品或服务。未经首席执行官事先同意，员工不得接受或同意接受此类提议。此规定适用于直接或间接从与本中心有业务往来或可能有业务往来的任何个人、公司或慈善机构获得的任何礼品或服务。
在符合下列条件的情况下，不禁止向个人赠送或收受礼物:
- 它的目的不在于影响第三方以获得或保留业务或商业优势，或对提供或保留业务或商业优势进行奖励，或以显性或隐性的方式换取恩惠或利益;
- 符合当地法律;
- 它只以中心的名义提供;
- 它不包括现金或现金等价物(如礼品券或代金券);
- 在这种情况下是合适的。例如，在英国，人们习惯在圣诞节赠送小礼物;
- 考虑到礼物的原因，礼物的类型和价值都是适当的，并且在适当的时间给予;
- 它是真诚的，是公开的，不是秘密的;而且
- 未经首席执行官事先批准，不得向政府官员或代表、政客或政党提供或接受礼物。
我们认识到，在不同国家和地区赠送商务礼物的做法不同，在一个地区正常和可接受的东西在另一个地区可能就不一样了。所适用的检验标准是，在所有情况下，该礼物或款待是否合理和正当。礼物背后的意图总是要考虑的。
什么是不可接受的?
你(或代表你的人)不能接受:
- 给予、承诺给予或提供款项、礼物或款待某人，以期望或希望该人获得商业优势，或奖励已给予的商业优势;
- 向政府官员、代理人或代表给予、承诺给予或提供付款、礼物或款待，以"便利"或加快日常程序;
- 接受你所知道或怀疑的第三方的付款，并期望为他们获得商业优势;
- 如果您知道或怀疑第三方提供或提供的礼物或款待是期望我们将提供商业优势作为回报，则接受该礼物或款待;
- 威胁或报复拒绝犯有贿赂罪行或根据本政策提出关注的其他工作人员;或
- 参与任何可能导致违反本政策的活动。
CEPR的欺诈和腐败应对计划
该中心有一份欺诈应变计划，订明如何举报怀疑的欺诈行为、如何调查欺诈行为、由谁调查以及应向哪些专家寻求意见。该计划是中心反欺诈政策的一部分。
尽量减低欺诈风险的措施
为了维持CEPR的高标准，我们已制定程序和管制，以提供一个环境，尽量减少舞弊的机会。这些程序和控制有助于CEPR以无可指责的方式开展业务。他们制定了董事、附属研究人员和员工必须遵守的规则，必要时，还为CEPR的关键职能编制了详细的程序手册。董事和经理有责任运行内部系统，以确保高标准的应用并引起员工的注意。在CEPR的整个过程中，我们的程序是确保:
- 适当的职责分工(主要工作有多于一名员工参与);
- 适当的授权程序(交易必须经过批准);
- 独立监测和检查数据和文件(制衡)
- 遵守任何为项目提供财务援助的外部方的财务和审计规定。
CEPR有严格的审核程序，监察遵守法例的情况，并进行滚动检查，以发现、遏止及防止欺诈及贪污。与经理密切合作，监督他们的系统和程序，确保它们充分运行并保持适当。
怀疑欺诈时的程序
CEPR要求在第一次案件中，可疑违规行为必须提交给首席执行官。所有报告的违规行为都将被彻底调查。如果怀疑有违规情况，正常的事件顺序如下:
- 如果员工怀疑违规行为已经发生，或者可能发生，他们通常应该向直线经理报告，直线经理将通知首席执行官(除非问题与该官员有关，在这种情况下，员工应该考虑下面列出的替代机制)。
- 如果初步调查表明怀疑是合理的，应立即通知首席执行官。
- 如果怀疑来自审计，包括外部资助项目的审计，首席财务官将通知首席执行官。
- 鼓励任何向CEPR提供资金或以其他身份与之合作的外部机构直接向首席执行官提出问题。
- 如果进一步的调查显示可能发生了违法行为，行政总裁将与总统协商，双方可选择将调查升级并提交董事会。通常情况下，当局会决定根据CEPR的纪律程序处理此事，并让警方介入。
- 如果怀疑有财务不当行为，将通知负责资助该活动的赠款颁发机构;如有其他情况，一般会通知警方。
涉嫌贿赂和其他形式的腐败时的程序
预防、发现和报告贿赂和其他形式的腐败是CEPR所有员工、受托人和任何利用其与CEPR的关系进行外部资助活动的研究人员的责任。所有人都必须避免任何可能导致或暗示违反本政策的活动。
如果您相信或怀疑已经发生或将来可能发生与本政策的冲突，您必须尽快通知首席执行官。例如，如果一个客户或潜在客户向你提供一些东西，让你在CEPR中获得金钱或商业上的优势，或向你表示需要礼物或付款，以确保他们的服务或协助。
任何违反这一政策的员工都将面临纪律处分，可能会因严重不当行为而被解雇。CEPR有权终止任何违反本政策的雇员的雇佣合同。
记录
所有员工必须保存财务记录，CEPR有适当的内部控制，为向第三方付款或与第三方进行任何其他交易提供证据。以任何身份使用CEPR隶属关系的员工、任何受托人和研究人员必须申报并保留所有接受或提供的款待或礼物的书面记录，这些记录将由首席执行官审查。员工还必须确保所有与招待、礼物或支付给第三方的费用报销都按照CEPR的费用报销政策提交，并明确记录支出原因。
所有与第三方(如客户、供应商和业务联系人)交易相关的账目、发票、备忘录和其他文件和记录都应严格准确和完整地编制和维护。任何账户都不能“账外”，以便利或隐瞒不当支付。
如何提出关注
我们鼓励员工尽早就任何问题或舞弊嫌疑提出关注。如果员工不确定某一行为是否构成贿赂或腐败，应该向首席执行官提出。
如果你是贿赂或贪污的受害者，该怎么办
重要的是，如果员工、任何受托人和研究人员以任何身份使用他们的CEPR关系，他们必须尽快通知首席执行官，如果他们受到第三方的贿赂，被要求进行贿赂，怀疑这种情况可能在未来发生，或相信他们是另一种形式的非法活动的受害者。
员工表达关切的机制
员工对于成功实施反欺诈措施至关重要。因此，CEPR鼓励员工报告他们所担心的任何问题，而不必担心受到惩罚。通常情况下，员工应该向他们的直线经理提出这些问题，直线经理有责任进行调查并向董事充分通报情况。不过，也有其他途径，员工可以自由与以下任何一种机构讨论此事:
- 总统;
- 首席执行官;
- 校董会主席
所有报告的问题都将保密处理和充分调查。如果要求匿名，将尽一切努力确保保密。
向其表达关注的经理(或首席执行官)将迅速采取行动，并将迅速通知员工所采取的任何行动。如果行动被认为是不适当的，员工也将被给予迅速和彻底的解释，原因。如果意见不一致，员工将被告知如何正式处理此事。
员工应该意识到，如果举报了怀疑并导致起诉或纪律听证会，他们作为证人参与这些过程可能是必要的，除非有其他实质性的可靠证据。
还有必要确保调查过程不被滥用。因此，任何滥用职权，例如提出毫无根据或恶意的指控，都可以作为纪律问题本身处理。这不应阻止员工提出真正的担忧(即使后来是毫无根据的，但出于良好的意图)，因为这样做，他们将得到所有可能的支持。
检讨欺诈及贪污应变计划
该计划将每年或在欺诈或腐败事件发生后进行审查，以确保其反映可能需要加强未来对欺诈的应对措施的变化。有关欺诈及贪污应变计划的更改，将由中心负责。
监控和审查
总行政主任将监测这项政策的成效和审查其执行情况，定期审议其适当性、充分性和有效性。发现的任何改进将尽快进行。内部管制制度和程序将接受定期审计，以确保它们能有效打击贿赂和腐败。
所有员工都要为这一政策的成功负责，并应确保他们使用它来披露任何可疑的危险或不当行为。
本政策不构成任何雇员雇佣合同的一部分，并可随时修改。
供员工考虑的相关问题
赌博、赌博、兜售和放债
严禁员工在中心场地内投注、赌博、售卖物品、兜售或借出款项。任何违反此规则的行为将使个人受到纪律处分，直至解雇。
对新闻界的声明
在任何情况下，未经行政总裁明确批准，员工不得就涉及本中心的事项向新闻界或媒体发表任何声明或评论。